Эффективная система управления платежами на предприятии одновременно решает несколько задач. Минимизирует вероятность кассовых разрывов и обеспечивает своевременность оплаты по счетам
кредиторов. Повышает качество управления деньгами и снижает потребность в привлечении заемных средств. Усиливает внутренний контроль в сфере расчетов. О том,
из чего она складывается и как ее организовать, рассказываем в статье.
Что такое система управления платежами и зачем она нужна
Это внутренний механизм предприятия со своей структурой и регламентами. Он помогает формализовать процесс движения денег и максимально быстро отвечать на вопросы типа:
сколько счетов и на какую сумму предстоит сегодня оплатить;
что делать, если некоторые из требуемых платежей превышают лимиты, зафиксированные в бюджете движения денежных средств (БДДС);
оплачивать ли счет поставщика, если окончательного договора с ним пока нет;
какая заявка на платеж будет отклонена и у кого есть право это сделать и т.п.
Образно говоря, система управления платежами (СУП) – путь, который соединяет две точки: (1) необходимость осуществить платеж в пользу контрагента и (2) перечисление ему денег. Как кажется, он – несложен. Получили счет от поставщика – оплатили его. Но так может быть только в идеальном мире. В реальности процесс усложняется следующими моментами:
денег на оплату по всем обязательствам не хватает и надо выбирать, кому платить в первую очередь;
